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负数发票怎么做分录(负数发票的账务处理)

2022-09-08 14:34新闻

简介 1、1，将红票与后面开的兰票的记账联放在一起入账，涉税账务（其他不计）借：应交税金-销项，贷：应交税金-销项，销项税一正一负，此业务不缴税； 2，退回的发票与抵扣联与红票...

1、1，将红票与后面开的兰票的记账联放在一起入账，涉税账务（其他不计）借：应交税金-销项，贷：应交税金-销项，销项税一正一负，此业务不缴税； 2，退回的发票与抵扣联与红票留底联保存备查，但要注意，未升级的增票系统开红票要事先得到税务机关的审核批准，不然，可能会被处罚的。